Wat is een lijfrenteverzekering?
Een lijfrenteverzekering is een verzekering waarmee u gericht vermogen opbouwt voor uw oudedag. U stort periodiek premie of een eenmalige koopsom bij een verzekeraar. Op de afgesproken einddatum gebruikt u het opgebouwde kapitaal om een periodieke uitkering aan te kopen: de lijfrente. Die uitkering vult uw AOW en eventuele werkgeverspensioen aan.
De Nederlandse fiscus stimuleert oudedagsopbouw via Box 1. Heeft u een aantoonbaar pensioentekort, dan mag u de inleg op uw lijfrenteverzekering aftrekken van uw inkomen. Op het moment dat de lijfrente later uitkeert, betaalt u belasting over de uitkeringen. Omdat uw inkomen na pensionering meestal lager is, valt u doorgaans in een lager belastingtarief en houdt u netto meer over.
Jaarruimte en reserveringsruimte
De Belastingdienst stelt jaarlijks vast hoeveel u fiscaal aftrekbaar mag inleggen. Dit heet de jaarruimte. Heeft u in voorgaande jaren minder ingelegd dan was toegestaan, dan kunt u die ongebruikte aftrekruimte alsnog benutten via de reserveringsruimte. Reserveringsruimte mag u tot zeven jaar terug benutten.
De berekening hangt af van uw inkomen, uw werkgeverspensioenopbouw (factor A) en de AOW-franchise. Een correcte berekening voorkomt naheffingen en zorgt ervoor dat u het maximale fiscale voordeel pakt. Wij berekenen jaarruimte en reserveringsruimte kosteloos in onze intake.
Lijfrenteverzekering of lijfrenterekening?
1. Lijfrenteverzekering
Een lijfrenteverzekering loopt bij een verzekeraar en kan een overlijdensdekking bevatten. Bij overlijden voor de einddatum keert de polis een kapitaal of een nabestaandenlijfrente uit. De kosten liggen door verzekeringselementen iets hoger dan bij banksparen.
2. Lijfrenterekening (banksparen)
Een lijfrenterekening is een geblokkeerde spaar- of beleggingsrekening bij een bank. Bij overlijden valt het saldo in de erfenis. De kosten zijn vaak lager, maar er is geen verzekeringselement. Voor veel mensen die alleen vermogen willen opbouwen voor later, is banksparen de meest efficiente keuze. Lees ook onze pagina over bankspaarproducten.
3. Sparen of beleggen binnen de lijfrente?
Zowel een verzekering als een lijfrenterekening kent een spaar- en een beleggingsvariant. Sparen geeft zekerheid tegen een vaste rente. Beleggen geeft kans op hoger rendement, maar ook risico op koersschommelingen. Bij een lange looptijd (vanaf circa tien jaar) weegt het verwachte rendement van beleggen historisch zwaarder dan het risico. Bekijk ook onze beleggingsverzekering-pagina voor de fiscale verschillen.
Heeft u nog een oude lijfrenteverzekering met hoge kosten of slechte fondsprestaties? Vaak is omzetten naar een moderne lijfrenterekening fiscaal geruisloos mogelijk. Wij toetsen of dit voor uw polis voordelig is.
Voor wie is een lijfrenteverzekering interessant?
- U heeft een aantoonbaar pensioentekort en wilt dat fiscaal voordelig aanvullen
- U bent ZZP'er of ondernemer zonder collectieve pensioenregeling
- U bent in loondienst maar uw werkgeverspensioen is beperkt
- U wilt later met deeltijdpensioen en uw inkomen overbruggen
- U ontving een ontslagvergoeding en wilt deze fiscaal slim parkeren
Onze werkwijze
Onze onafhankelijke adviseurs werken in drie stappen:
- Persoonlijke intake. We berekenen uw jaarruimte en reserveringsruimte en brengen uw pensioendoel in kaart.
- Vergelijking van aanbieders. We vergelijken verzekeraars en banken op kosten, rendement, flexibiliteit en aanvullende dekkingen.
- Advies en uitvoering. U krijgt een helder advies en wij verzorgen de afsluiting en jaarlijkse monitoring.
Combineren met andere oudedagsvoorzieningen
Een lijfrenteverzekering staat zelden op zichzelf. We bekijken altijd uw volledige financiele plaatje: AOW, werkgeverspensioen, eventueel pensioen in eigen beheer, een kapitaalverzekering en uw spaargeld. Zo voorkomen we dat u te veel of juist te weinig opbouwt, en stemmen we de timing van uw lijfrente uitkering optimaal af op uw situatie.