Wat is een overlijdensrisicoverzekering?
Een overlijdensrisicoverzekering, vaak afgekort als ORV, is een zuivere risicoverzekering. U betaalt premie en als u tijdens de afgesproken looptijd overlijdt, ontvangen uw nabestaanden een vooraf vastgesteld bedrag belastingvrij uitgekeerd. Blijft u in leven tot de einddatum? Dan stopt de polis zonder uitkering, net zoals bij een autoverzekering waarop u geen schade heeft gehad.
De ORV wordt voornamelijk gebruikt om de hypotheek af te dekken, een jong gezin te beschermen tegen wegvallend inkomen of om de erfbelasting bij overdracht van vermogen te financieren. Omdat er geen vermogen wordt opgebouwd, is de premie relatief laag.
De drie vormen van ORV
1. Gelijkblijvende ORV
Het verzekerde bedrag blijft de hele looptijd hetzelfde. Geschikt voor een aflossingsvrije hypotheek, voor inkomensbescherming van een jong gezin of voor situaties waarin u een vast doelkapitaal wilt garanderen. De premie ligt hoger omdat de dekking niet afneemt.
2. Lineair dalende ORV
Het verzekerde bedrag daalt elk jaar met een vast bedrag. Sluit goed aan op een lineaire hypotheek en is voordeliger dan een gelijkblijvende ORV. De afname is voorspelbaar en gelijkmatig.
3. Annuitair dalende ORV
De dekking daalt volgens het verloop van de schuldrest van een annuitaire hypotheek. In de eerste jaren daalt het bedrag langzaam, later steeds sneller. Dit is de meest voordelige variant voor wie een annuitaire hypotheek heeft.
De Nationale Hypotheek Garantie (NHG) verplicht sinds 2018 geen ORV meer bij een hypotheek. Toch is afdekken vaak verstandig: zonder ORV kan een achterblijvende partner de woonlasten mogelijk niet meer dragen. Een doorrekening bij ons advies maakt duidelijk hoeveel dekking er werkelijk nodig is.
Koppeling met uw hypotheek
De meest voorkomende reden om een ORV af te sluiten is de eigen woning. Bij overlijden moet de hypotheek vaak (deels) worden afgelost om uw partner de woning te laten behouden. Welke vorm en welk verzekerd bedrag passend zijn, hangt af van de hypotheekvorm. Heeft u een spaarhypotheek of bankspaarhypotheek? Dan is een gelijkblijvende dekking vaak logisch. Bij een annuitaire of lineaire hypotheek volstaat meestal een dalende ORV.
Premies vergelijken loont
De premies van overlijdensrisicoverzekeringen verschillen aanzienlijk per aanbieder. Voor exact dezelfde dekking, leeftijd en gezondheidstoestand kan de jaarpremie tussen verzekeraars tot 50% uiteenlopen. Wij vergelijken onafhankelijk en kijken niet alleen naar de premie, maar ook naar:
- De medische acceptatiecriteria en eventuele uitsluitingen
- De flexibiliteit om de polis aan te passen aan veranderende omstandigheden
- De financiele soliditeit en uitkeringssnelheid van de verzekeraar
- De mogelijkheid om premievrij voort te zetten bij arbeidsongeschiktheid
- Vrijstellingen voor risicovolle beroepen, hobby's of reizen
Kruislings verzekeren: fiscaal voordeel voor partners
Veel partners verzekeren elkaar standaard via een gewone ORV. Bij overlijden valt de uitkering dan in de nalatenschap en betaalt de achterblijvende partner erfbelasting over het bedrag boven de partnervrijstelling. Bij kruislings verzekeren betaalt de ene partner de premie voor de verzekering op het leven van de andere. De uitkering valt daardoor buiten de nalatenschap en is volledig belastingvrij. Dit kan tienduizenden euro's schelen, vooral bij grotere verzekerde bedragen.
Fiscale behandeling van de ORV
Een ORV wordt fiscaal behandeld in Box 3. De premie is niet aftrekbaar (in tegenstelling tot vroeger), maar de waarde van de polis is meestal nihil omdat er geen kapitaal wordt opgebouwd. De uitkering bij overlijden is voor de ontvanger in principe vrij van inkomstenbelasting. Erfbelasting kan wel van toepassing zijn, behalve bij correct opgezette kruislingse polissen. Lees ook meer over de fiscale aspecten op onze pagina kapitaalverzekering en belasting.
Looptijd: welke termijn past bij u?
De looptijd kiest u afhankelijk van het doel: tot de hypotheek is afgelost, tot de kinderen financieel zelfstandig zijn of tot uw pensioendatum. Standaard worden ORV's afgesloten met een looptijd van 20 of 30 jaar. Hoe langer de looptijd, hoe hoger de premie, maar tegelijk hoe langer u dezelfde premie behoudt ongeacht uw leeftijd. Wij adviseren bij elke situatie de optimale balans tussen looptijd, dekking en premie.