Wat is een spaarhypotheek?
Een spaarhypotheek is een hypotheekvorm waarbij u tijdens de looptijd uitsluitend rente betaalt over de volledige hypotheekschuld. Daarnaast stort u maandelijks een premie in een gekoppelde kapitaalverzekering. Die premie groeit aan tegen een rente die gelijk is aan uw hypotheekrente, waardoor het opgebouwde kapitaal op de einddatum exact gelijk is aan uw hypotheekschuld.
Het grote voordeel: u weet vanaf dag een wat u aan het einde van de looptijd zult uitkeren krijgen. Of de rente nu stijgt of daalt, de eindstand is gegarandeerd. Daarmee is de spaarhypotheek een van de meest voorspelbare hypotheekvormen die ooit in Nederland is aangeboden.
Hoe werkt een spaarhypotheek precies?
De spaarhypotheek bestaat technisch uit twee componenten die samen een sluitend geheel vormen:
1. De aflossingsvrije hypotheek
Tijdens de looptijd lost u niet af op de hypotheekschuld. U betaalt alleen rente, wat de maandlasten relatief laag houdt en bovendien zorgt voor maximale hypotheekrenteaftrek gedurende de hele looptijd (mits van voor 2013).
2. De gekoppelde kapitaalverzekering
Naast de rente betaalt u een spaarpremie aan de verzekeraar. Op deze premie ontvangt u een rente die exact gelijk is aan de hypotheekrente. Hierdoor groeit het kapitaal in hetzelfde tempo als nodig om aan het einde van de looptijd af te lossen. Een lagere hypotheekrente betekent een hogere spaarpremie, en andersom: het saldo blijft sluitend.
3. De aflossing aan het einde
Op de einddatum keert de kapitaalverzekering uit. Dit bedrag wordt direct gebruikt om de volledige hypotheek in een keer af te lossen. Onder de oude regels (van voor 2013) geldt vaak een aanzienlijke KEW-vrijstelling, waardoor de uitkering belastingvrij is.
Op 1 januari 2013 is de mogelijkheid om een nieuwe spaarhypotheek met fiscaal voordeel af te sluiten vervallen. Bestaande spaarhypotheken behouden hun voordelen, mits aan de voorwaarden (premieverhouding 1:10, minimaal 15 of 20 jaar premie betalen, koppeling aan eigen woning) wordt voldaan. Heeft u een spaarhypotheek? Lees ook over de KEW.
De voordelen van een bestaande spaarhypotheek
- Gegarandeerde aflossing op einddatum, ongeacht renteontwikkelingen
- Belastingvrije uitkering tot de KEW-vrijstelling (Box 1)
- Maximale hypotheekrenteaftrek over de hele looptijd
- Combinatie met overlijdensrisicodekking, bescherming voor nabestaanden
- Volledige voorspelbaarheid van eindkapitaal en maandlasten
Behouden, oversluiten of omzetten?
Veel huiseigenaren met een spaarhypotheek vragen zich af of het zinvol is om over te sluiten naar een goedkopere annuiteitenhypotheek. Het antwoord is bijna nooit eenduidig. Bij oversluiten verliest u namelijk de unieke fiscale voordelen van de gekoppelde kapitaalverzekering, en de eventueel lagere rente weegt daar lang niet altijd tegenop.
Wij rekenen drie scenario's voor u door:
- Behouden. U laat de spaarhypotheek ongewijzigd doorlopen tot de einddatum. Vaak de meest voordelige route.
- Gedeeltelijk oversluiten. U sluit alleen het aflossingsvrije deel over naar een goedkopere rente, en behoudt de gekoppelde spaarverzekering. Dit vereist zorgvuldige uitvoering om het fiscale voordeel niet te verliezen.
- Omzetten of afkopen. In uitzonderlijke situaties (bijvoorbeeld bij een korte resterende looptijd of zeer ongunstige rente) kan omzetten interessant zijn. Dit moet altijd grondig fiscaal worden doorgerekend.
Onze werkwijze bij spaarhypotheek advies
Een spaarhypotheek is fiscaal-juridisch complex. Onze adviseurs werken als volgt:
- Polisanalyse. We vragen uw polisstukken op en brengen de exacte voorwaarden, premieverhouding en KEW-status in kaart.
- Scenarioberekening. We rekenen vergelijkingen door: doorlopen, gedeeltelijk oversluiten of omzetten.
- Onafhankelijk advies. U krijgt een helder rapport met de financiele en fiscale gevolgen van elke optie, zodat u zelf de juiste keuze kunt maken.